עקרונות לניהול סיכונים תפעוליים, ניהול סיכונים, דירקטוריון 

מבוא

1. סיכון תפעולי מובנה בכל המוצרים, הפעילויות, התהליכים והמערכות הבנקאיות. ניהול נאות של הסיכון התפעולי מאפשר לתאגיד הבנקאי להבין את פרופיל הסיכונים שלו בצורה טובה יותר ולהפחית הפסדים ומשקף את האפקטיביות של פעולות הדירקטוריון וההנהלה הבכירה של התאגיד הבנקאי בניהול תיק המוצרים, הפעילויות, התהליכים והמערכות.

2. הוראת ניהול בנקאי תקין מספר 350 (להלן- ההוראה) מחליפה את הוראה 350 הקיימת ומאמצת את התיקון האחרון שפרסמה ועדת באזל במרץ 2021 לעקרונות לניהול סיכונים תפעוליים (Revisions to the Principles for the Sound Management of Operational Risks) (להלן: מסמך באזל). מסמך באזל נועד לתת ביטוי הולם למקורות מסוימים ומשמעותיים של סיכונים תפעוליים שלא באו לידי ביטוי במסמך הקודם של ועדת באזל, כגון סיכונים תפעוליים הנובעים מטכנולוגיית מידע. כמו כן, חודדו מספר נושאים, למשל בתחום ניהול השינויים, ונוסף עיקרון חדש בנושא כללי גילוי לציבור.

3. ההוראה קובעת שניים עשר עקרונות על פיהם נדרש תאגיד בנקאי לנהל את הסיכונים התפעוליים, העקרונות הם בנושאים הבאים: ממשל תאגידי, סביבת ניהול הסיכונים, טכנולוגיית מידע, תכנית המשכיות עסקית וכללי גילוי. הנושאים משולבים זה בזה במסגרת העבודה לניהול הסיכונים התפעוליים ובמסגרת העבודה הכוללת לניהול סיכונים, לרבות בהיבטי החוסן התפעולי של הקבוצה הבנקאית.

4. תאגיד בנקאי יישם את העקרונות של ההוראה בהתאם לאופי פעילותו ומורכבותה, גודלו ופרופיל סיכוניו.

5. בעקבות עדכון ההוראה עלה הצורך לבצע עדכון עקיף גם בהוראת ניהול בנקאי תקין מספר 310 בנושא ניהול סיכונים (להלן- הוראה 310) ובהוראת ניהול בנקאי תקין מספר 301 בנושא דירקטוריון (להלן- הוראה 301).

6. האסדרה לא לוותה בפרסום דו"ח לפי חוק עקרונות האסדרה, התשפ"ב- 2021 (להלן- החוק) וזאת לאור הפטור הקבוע בסעיף 34 )ג() 4(, בהיותה אימוץ כלל בינלאומי החל על בנקים. האסדרה לא תהיה נתונה לבחינה בדיעבד על פי סעיף 36 לחוק, אבל תהיה נתונה לבחינה תקופתית מעת לעת ככל שיחולו עדכונים בכלל הבינלאומי עליו היא התבססה.

7. לאור האמור לעיל, לאחר התייעצות עם הוועדה המייעצת בעניינים הנוגעים לעסקי הבנקאות ובאישור הנגיד, החלטתי על עדכון הוראת ניהול בנקאי תקין מספר 350 בנושא "עקרונות לניהול סיכונים תפעוליים" (להלן – "ההוראה") וכן על עדכון הוראת ניהול בנקאי תקין מספר 310 בנושא "ניהול סיכונים" והוראת ניהול בנקאי תקין מספר 301 בנושא "דירקטוריון".

להמשך לחצו כאן